观音堂是牯牛降保护区内的一处胜境，在秀丽的山峰雪花尖下一个地势平坦的谷地里，因这里曾经有座供奉观音菩萨的庵堂而得名。
观音堂谷地四周群山环抱，奇峰高耸，苍崖吐翠，绝壁千仞。尤以北面的几座峰峦景色较佳，怪石嶙峋，姿态奇异，晴时日照生辉，秀美绝伦；雨至云缠雾绕，恍若仙境。南面的山峰似一道巨大的绿色屏风，植被丰茂，古木参天，从山巅至山脚，依次为针叶林、混交林、阔叶林，界限分明，充分展示了牯牛降得天独厚的生态优势。而较美妙的景致是仙女潭，人们俗名之为仙女洗澡盆，位于观音堂不远处的另一幽谷中，传说天上的七仙女常在此沐浴。这里苍崖绝壁，水声清扬似琼佩相击。溪水在谷底聚成一个的水潭，清澈见底，天光云影，徘徊其间，青山绿树，倒影其上。仅此便让人陶醉，然而别有洞天，爬过丈余高的石壁，豁然可见一个呈椭圆形的大石潭，其境之美让人词拙。潭的上方峭壁嶙峋，峥嵘奇特的山石呈穹隆状半罩于潭水之上，石缝间一股清泉飞泻而下，水声激越，回荡在石壁间訇訇作响。那一弯清冽的潭水，幽幽地呈墨绿色，如绿玉般的纯净，让人心醉。水潭之上有两块奇石，虎踞龙盘，一如潜伏于草丛中正欲凶猛出击的猛虎，头已暴露在外，石上的天然裂纹恰如张着的血盆大口；另一巨石从山腰逶迤而下，上部突起在悬崖之外，宛如昂首向天的巨龙。
观音堂景区主要景点有仙女潭、黄龙潭、大演坑、小演坑、仙人聚会等，主要山峰有大历山、骆驼峰、雪花尖、小历山，风景集“雄、险、奇、幽“于一身。森林覆盖率高达98%，空气中负氧离子含量高达2500/cm3以上，故又有“天然氧吧”之称，景区内新建竹木别墅、红茶坊、徽州艺馆、浏览站栈道等旅游基础设施，使它成为人们观光、探险、休闲、养生的新热点。
近年来，观音堂景区得到妥善的开发，建起了完善的旅游设施，尤其是那山脚、湖边的一幢幢小木屋，古朴别致，住在其中情趣盎然。入夜，对一钩山月，拥满座清风，听松涛阵阵、竹吟潇潇，仿佛置身世外桃源，忘却一切忧愁烦恼，不知有汉，无论魏晋。
